Os maiores créditos fiscais de Biden empurram os custos crescentes de saúde para os contribuintes

Dois inquéritos recentes a empregadores sugerem que os prémios de seguro de saúde dos funcionários deverão aumentar cerca de 6,5% em 2026. Este aumento surge num mau momento para os consumidores, uma vez que a inflação permanece acima da meta de 2% da Reserva Federal e o mercado de trabalho está a enfraquecer. Também são más notícias para os contribuintes que subsidiam planos de seguro de saúde comprados nos mercados da Lei de Cuidados Acessíveis (ACA), uma vez que custos mais elevados significam maiores subsídios dos contribuintes. Felizmente, os contribuintes verão algum alívio se o Congresso permitir que os créditos fiscais de prémios expandidos implementados durante a administração Biden expirem no final do ano.

Em 2021, o Congresso expandiu os créditos fiscais de prémios (PTC) da ACA como parte da Lei do Plano de Resgate Americano (ARPA). Aprovada por linhas partidárias com todos os republicanos a votar contra, a ARPA expandiu os créditos fiscais de duas formas. Primeiro, eliminou o limite máximo de rendimento para elegibilidade ao subsídio. Segundo, reduziu e, em alguns casos, eliminou a contribuição individual para o prémio. Os democratas originalmente venderam o PTC expandido como uma medida temporária para ajudar as pessoas a lidar com a pandemia de COVID, mas foi posteriormente estendido pela Lei de Redução da Inflação de 2022 até o final de 2025.

O PTC expandido custou aos contribuintes uma quantia substancial de dinheiro. Sob a expansão do PTC, não se espera que as famílias que ganham entre 100% e 150% do nível federal de pobreza paguem quaisquer prémios pela sua cobertura de seguro. Antes da expansão, esperava-se que famílias semelhantes tivessem alguma participação no jogo, pagando entre 2% e 4% do seu rendimento mensal para o seu prémio. De acordo com um relatório do Centro de Inovação de Política Económica, isto requer que os contribuintes paguem um extra de $2.000 por ano para uma família de quatro pessoas que ganhe 150% do nível federal de pobreza. Famílias com rendimentos mais elevados recebem benefícios ainda maiores da expansão do PTC: Uma família de quatro pessoas que ganhe $96.500, ou 300% do nível federal de pobreza, recebe um subsídio de prémio extra de $3.700 por ano.

Estes subsídios familiares somam-se. O Instituto Urbano estima que os PTCs maiores farão com que mais 7,2 milhões de pessoas obtenham cobertura ACA apoiada pelos contribuintes. O Gabinete de Orçamento do Congresso (CBO) estima que uma expansão permanente do PTC adicionaria $383 mil milhões ao défice federal ao longo de 10 anos, ou quase $40 mil milhões por ano. Esta é uma pílula difícil de engolir dado o panorama fiscal já terrível do país, uma vez que a relação dívida-PIB está a caminho de atingir 120% do PIB até 2035, acima dos 100% atuais.

Além das preocupações com os custos, também há evidências de fraude no programa. O governo dá os créditos fiscais diretamente às seguradoras com base no rendimento projetado de um inscrito. Durante a época fiscal, os inscritos devem reconciliar o rendimento que realmente ganharam ao longo do ano com os subsídios dos contribuintes que receberam, mas isso nem sempre acontece. De acordo com um relatório do Instituto de Saúde Paragon, a lei federal limita a capacidade do Departamento do Tesouro de recuperar subsídios se demasiado dinheiro for adiantado à seguradora. Também não existe um mecanismo de reembolso para pessoas que estimaram incorretamente o seu rendimento para se qualificarem para um subsídio. A Paragon estima que houve 6,4 milhões de inscritos indevidos em 2025 que receberam subsídios dos contribuintes.

Também houve um grande aumento de inscritos que nunca fazem uma reclamação—nenhuma visita ao médico, teste de laboratório ou prescrição—o que é outro sinal de inscritos fraudulentos. Mesmo que estes inscritos não utilizem nenhum serviço, os contribuintes ainda pagam. Em 2024, os contribuintes pagaram às seguradoras $35 mil milhões por pessoas que não pagaram prémios e nunca usaram o seu plano.

Estes subsídios dos contribuintes não são sustentáveis. O governo federal está atualmente a acumular os maiores défices em tempo de paz na história dos EUA—mais de $1,8 biliões em 2024 e a caminho de um montante semelhante em 2025. Grandes défices afastam o investimento do setor privado, tornam coisas como empréstimos para casa e automóvel mais caros, retardam o crescimento económico e contribuem para a inflação.

O que os decisores políticos precisam de fazer é encontrar formas de conectar as pessoas a empregos. Se mais pessoas tivessem seguro privado, não precisariam de subsídios dos contribuintes. Isto significa escolas e universidades que realmente ensinam competências úteis para preparar as pessoas para trabalho significativo. Também precisamos de reformar os nossos programas de formação governamentais para que forneçam uma ponte para a economia de mercado. O modelo de porta única do Utah que integra serviços de força de trabalho e rede de segurança para ajudar as pessoas a encontrar empregos é um exemplo que outros estados podem aprender.

Finalmente, precisamos de reduzir o custo dos cuidados de saúde, não apenas escondê-lo empurrando-o para os contribuintes. Eliminar leis de certificado de necessidade que restringem o fornecimento de cuidados médicos fomenta mais competição e ajuda a reduzir os preços. Reformar o âmbito das leis de prática para que mais enfermeiros e outros profissionais médicos possam fornecer os serviços para os quais foram treinados também ajudaria. Também poderíamos dar às pessoas mais controlo sobre os seus gastos com cuidados de saúde através de contas de poupança universais que permitem às pessoas poupar dinheiro para cuidados de saúde e outras despesas livres de impostos. Isto encorajaria as pessoas a procurar cuidados não emergenciais para encontrar o melhor valor.

A expansão do PTC da era Biden não tornou os cuidados de saúde mais baratos; apenas escondeu o custo. O Congresso deve deixar a expansão do crédito fiscal expirar no final do ano conforme programado. Isto poupará aos contribuintes centenas de milhares de milhões de dólares e encorajará funcionários federais e estaduais a perseguir reformas políticas que realmente tornarão os cuidados de saúde mais acessíveis.